廣州維力醫(yī)療器械股份有限公司
對(duì)外擔(dān)保管理制度
（2014年修訂）
第一章 總則
第一條 為了保護(hù)投資者的合法權(quán)益，規(guī)范廣州維力醫(yī)療器械股份有限公司（以下簡稱“公司”）的對(duì)外擔(dān)保行為，有效防范公司對(duì)外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，確保公司資產(chǎn)安全，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》、中國證監(jiān)會(huì)《關(guān)于規(guī)范上市公司對(duì)外擔(dān)保行為的通知》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》和其它相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及《公司章程》的規(guī)定，特制定本制度。
第二條 本制度所述對(duì)外擔(dān)保，是指公司為他人提供的擔(dān)保，包括公司對(duì)控股子公司的擔(dān)保。擔(dān)保形式包括保證、抵押及質(zhì)押。
第三條 本制度適用于本公司及控股子公司（以下簡稱子公司），子公司發(fā)生對(duì)外擔(dān)保，按照本制度執(zhí)行。
第四條 子公司在對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)遞交其董事會(huì)或股東會(huì)審議之前，應(yīng)提前5 個(gè)工作日向公司進(jìn)行書面申報(bào)，并在其董事會(huì)或股東會(huì)做出決議當(dāng)日書面通知公司董事會(huì)辦公室履行相關(guān)信息披露義務(wù)。
第五條 公司對(duì)外擔(dān)保應(yīng)當(dāng)遵循合法、審慎、互利、安全的原則，嚴(yán)格控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。
第六條 公司對(duì)外擔(dān)保必須要求對(duì)方提供反擔(dān)保，且反擔(dān)保的提供方應(yīng)當(dāng)具有實(shí)際承擔(dān)能力且反擔(dān)保具有可執(zhí)行性。
公司為子公司提供擔(dān)保的，公司可以不要求子公司提供反擔(dān)保。
第二章 對(duì)外擔(dān)保的決策權(quán)限
第七條 對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)必須由董事會(huì)或股東大會(huì)審議。
第八條 董事會(huì)有權(quán)對(duì)本制度十一條所列情形之外的對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)進(jìn)行審議批準(zhǔn)。
應(yīng)由董事會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)，必須經(jīng)公司全體董事的過半數(shù)同意，并經(jīng)出席董事會(huì)會(huì)議的2/3以上董事同意。
如果有董事與該審議事項(xiàng)有關(guān)聯(lián)關(guān)系的，關(guān)聯(lián)董事應(yīng)回避表決。該董事會(huì)會(huì)議由過半數(shù)的非關(guān)聯(lián)董事出席即可舉行，董事會(huì)會(huì)議所作決議須經(jīng)非關(guān)聯(lián)董事的三分之二以上同意通過。出席董事會(huì)會(huì)議的非關(guān)聯(lián)董事人數(shù)不足三人的，公司應(yīng)當(dāng)將交易提交股東大會(huì)審議。
第九條 應(yīng)由股東大會(huì)審議批準(zhǔn)的對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)，必須經(jīng)董事會(huì)以特別決議形式審議通過后方可提交股東大會(huì)進(jìn)行審議。
第十條 股東大會(huì)在審議對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)時(shí)，須經(jīng)出席股東大會(huì)的股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上表決通過,在審議本制度第十一條第（二）項(xiàng)對(duì)外擔(dān)保應(yīng)當(dāng)取得出席股東大會(huì)全體股東所持表決權(quán)三分之二以上表決通過。
第十一條 下列對(duì)外擔(dān)保須經(jīng)股東大會(huì)審批：
（一） 公司及公司控股子公司的對(duì)外擔(dān)?？傤~，達(dá)到或超過最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50%以后提供的任何擔(dān)保；
（二）公司的對(duì)外擔(dān)?？傤~連續(xù)十二個(gè)月累計(jì)計(jì)算,達(dá)到或超過最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30%以后提供的任何擔(dān)保；
（三） 為資產(chǎn)負(fù)債率超過70%的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保；
（四） 單筆擔(dān)保額超過最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保；
（五） 擔(dān)保金額連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)累計(jì)計(jì)算，超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50％且絕對(duì)金額超過5,000萬元；
（六） 對(duì)股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保；
（七） 上海證券交易所規(guī)定的其它情形。
公司在十二個(gè)月內(nèi)發(fā)生的對(duì)外擔(dān)保應(yīng)當(dāng)按照累計(jì)計(jì)算的原則適用本條的規(guī)
定，已按相關(guān)規(guī)定履行義務(wù)的，不再納入相關(guān)的累計(jì)計(jì)算范圍。
第十二條 股東大會(huì)在審議為股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)提供的擔(dān)保議案時(shí)，該股東或受該實(shí)際控制人支配的股東，不得參與該項(xiàng)表決，該項(xiàng)表決須經(jīng)出席股東大會(huì)的其他股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過。
第三章 公司對(duì)外擔(dān)保申請(qǐng)的受理及審核程序
第十三條 公司在決定擔(dān)保前，應(yīng)掌握被擔(dān)保對(duì)象的資信狀況，對(duì)該擔(dān)保事項(xiàng)的利益和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行審慎評(píng)估，包括但不限于：
（一）為依法設(shè)立且合法存續(xù)的企業(yè)法人，不存在需要終止的情形；
（二）經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)狀況良好，具有穩(wěn)定的現(xiàn)金流和良好的發(fā)展前景；
（三）已經(jīng)提供過擔(dān)保的，應(yīng)沒有發(fā)生過債權(quán)人要求公司承擔(dān)連帶擔(dān)保責(zé)任的情形；
（四）擁有可抵押（質(zhì)押）的資產(chǎn)，具有相應(yīng)的反擔(dān)保能力；
（五）提供的材料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、有效；
（六）公司能對(duì)其采取風(fēng)險(xiǎn)防范措施；
（七）沒有其他法律風(fēng)險(xiǎn)。
第十四條 公司對(duì)外擔(dān)保管理實(shí)行多層審核制度，所涉及的公司相關(guān)部門包括：
（一）財(cái)務(wù)部為公司對(duì)外擔(dān)保的初審及日常管理部門，負(fù)責(zé)受理及初審所有被擔(dān)保人提交的擔(dān)保申請(qǐng)以及對(duì)外擔(dān)保的日常管理與持續(xù)風(fēng)險(xiǎn)控制；
（二）董事會(huì)辦公室負(fù)責(zé)公司對(duì)外擔(dān)保的合規(guī)性復(fù)核、組織履行董事會(huì)或股東大會(huì)的審批程序。
第十五條 公司對(duì)外擔(dān)保申請(qǐng)由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一負(fù)責(zé)受理，被擔(dān)保人應(yīng)當(dāng)至少提前30個(gè)工作日向財(cái)務(wù)部提交擔(dān)保申請(qǐng)書及附件，擔(dān)保申請(qǐng)書至少應(yīng)包括以下內(nèi)容：
（一）被擔(dān)保人的基本情況；
（二）擔(dān)保的主債務(wù)情況說明；
（三）擔(dān)保類型及擔(dān)保期限；
（四）擔(dān)保協(xié)議的主要條款；
（五）被擔(dān)保人對(duì)于擔(dān)保債務(wù)的還款計(jì)劃及來源的說明；
（六）反擔(dān)保方案。
第十六條 被擔(dān)保人提交擔(dān)保申請(qǐng)書的同時(shí)還應(yīng)附上與擔(dān)保相關(guān)的資料，應(yīng)當(dāng)包括但不限于：
（一）被擔(dān)保人的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；
（二）被擔(dān)保人最近經(jīng)審計(jì)的上一年度及最近一期的財(cái)務(wù)報(bào)表；
（三）擔(dān)保的主債務(wù)合同；
（四）債權(quán)人提供的擔(dān)保合同格式文本；
（五）不存在重大訴訟、仲裁或行政處罰的說明；
（六）財(cái)務(wù)部認(rèn)為必需提交的其他資料。
第十七條 財(cái)務(wù)部在受理被擔(dān)保人的申請(qǐng)后，應(yīng)會(huì)同相關(guān)部門及時(shí)對(duì)被擔(dān)保人的資信狀況進(jìn)行調(diào)查并進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，在形成書面報(bào)告后（連同擔(dān)保申請(qǐng)書及附件的復(fù)印件）送交董事會(huì)辦公室。
第十八條 董事會(huì)辦公室在收到財(cái)務(wù)部的書面報(bào)告及擔(dān)保申請(qǐng)相關(guān)資料后進(jìn)行合規(guī)性復(fù)核。
第十九條 董事會(huì)辦公室在擔(dān)保申請(qǐng)通過其合規(guī)性復(fù)核之后根據(jù)《公司章程》的相關(guān)規(guī)定組織履行董事會(huì)或股東大會(huì)的審批程序。
第二十條 公司董事會(huì)審核被擔(dān)保人的擔(dān)保申請(qǐng)時(shí)應(yīng)當(dāng)審慎對(duì)待和嚴(yán)格控制對(duì)外擔(dān)保產(chǎn)生的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，董事會(huì)在必要時(shí)可聘請(qǐng)外部專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)實(shí)施對(duì)外擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估以作為董事會(huì)或股東大會(huì)作出決策的依據(jù)。
第二十一條 公司董事會(huì)在同次董事會(huì)會(huì)議上審核兩項(xiàng)以上對(duì)外擔(dān)保申請(qǐng)（含兩項(xiàng)）時(shí)應(yīng)當(dāng)就每一項(xiàng)對(duì)外擔(dān)保進(jìn)行逐項(xiàng)表決，且均應(yīng)當(dāng)取得出席董事會(huì)議的三分之二以上董事同意。
第二十二條 公司董事會(huì)或股東大會(huì)對(duì)擔(dān)保事項(xiàng)作出決議時(shí)，與該擔(dān)保事項(xiàng)有利害關(guān)系的董事或股東應(yīng)回避表決。
第二十三條 董事會(huì)辦公室應(yīng)當(dāng)詳細(xì)記錄董事會(huì)會(huì)議以及股東大會(huì)審議擔(dān)保事項(xiàng)的討論及表決情況并應(yīng)及時(shí)履行信息披露的義務(wù)。
第二十四條 公司獨(dú)立董事應(yīng)在年度報(bào)告中，對(duì)公司累計(jì)和當(dāng)期對(duì)外擔(dān)保情況、執(zhí)行本制度的情況進(jìn)行專項(xiàng)說明，并發(fā)表獨(dú)立意見。
第四章 對(duì)外擔(dān)保的日常管理以及持續(xù)風(fēng)險(xiǎn)控制
第二十五條 公司提供對(duì)外擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)訂立書面合同，擔(dān)保合同應(yīng)當(dāng)符合《擔(dān)保法》等相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定且主要條款應(yīng)當(dāng)明確無歧義。
第二十六條 財(cái)務(wù)部為公司對(duì)外擔(dān)保的日常管理部門，負(fù)責(zé)公司及公司控股子公司對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)的統(tǒng)一登記備案管理。
第二十七條 財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)妥善保存管理所有與公司對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)相關(guān)的文件資料（包括但不限于擔(dān)保申請(qǐng)書及其附件、財(cái)務(wù)部、公司其他部門以及董事會(huì)或股東大會(huì)的審核意見、經(jīng)簽署的擔(dān)保合同等），并應(yīng)按季度填報(bào)公司對(duì)外擔(dān)保情況表并抄送公司總經(jīng)理以及公司董事會(huì)秘書。
第二十八條 財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)對(duì)擔(dān)保期間內(nèi)被擔(dān)保人的經(jīng)營情況以及財(cái)務(wù)情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)督以進(jìn)行持續(xù)風(fēng)險(xiǎn)控制，在被擔(dān)保人在擔(dān)保期間內(nèi)出現(xiàn)對(duì)其償還債務(wù)能力產(chǎn)生重大不利變化的情況下應(yīng)當(dāng)及時(shí)向公司董事會(huì)匯報(bào)。具體做好以下工作：
（一）及時(shí)了解掌握被擔(dān)保方的資金使用與回籠狀況；
（二）定期向被擔(dān)保方及債權(quán)人了解債務(wù)清償情況；
（三）如發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保方的財(cái)務(wù)狀況出現(xiàn)惡化，及時(shí)向公司匯報(bào)，并提出建議；
（四）如發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保方有轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)逃避債務(wù)之嫌疑，立即向公司匯報(bào)，并協(xié)同公司法律顧問做好風(fēng)險(xiǎn)防范工作；
（五）提前兩個(gè)月通知被擔(dān)保方做好債務(wù)清償及后續(xù)工作。
第二十九條 對(duì)外擔(dān)保的債務(wù)到期后，公司應(yīng)當(dāng)督促被擔(dān)保人在限定時(shí)間內(nèi)改選償債效力。若被擔(dān)保人未能按時(shí)履行義務(wù)，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)采取必要的補(bǔ)救措施。
被擔(dān)保債務(wù)到期后需展期并需繼續(xù)由公司提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)視為新的對(duì)外擔(dān)保，必須按照本規(guī)定程序履行擔(dān)保申請(qǐng)審核批準(zhǔn)程序。
第三十條 被擔(dān)保方不能履約，債權(quán)人對(duì)公司主張債權(quán)時(shí)，公司應(yīng)立即啟動(dòng)反擔(dān)保追償程序。
第三十一條 人民法院受理債務(wù)人破產(chǎn)案件后，債權(quán)人未申報(bào)債權(quán)的，財(cái)務(wù)部與公司法律顧問應(yīng)提請(qǐng)公司參加破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配，預(yù)先行使追償權(quán)。
第三十二條 保證合同中保證人為兩人以上的且與債權(quán)人約定按份額承擔(dān)保證責(zé)任的，公司拒絕承擔(dān)超出公司份額之外的保證責(zé)任。
第三十三條 本制度涉及到的公司相關(guān)審核部門及人員或其他高級(jí)管理人員未按照規(guī)定程序擅自越權(quán)簽署對(duì)外擔(dān)保合同或怠于行使職責(zé)，給公司造成實(shí)際損失時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)追究相關(guān)責(zé)任人員的責(zé)任。
第三十四條 對(duì)于已發(fā)生的擔(dān)保事項(xiàng)，有關(guān)責(zé)任部門和人員在出現(xiàn)下列情形時(shí)應(yīng)及時(shí)告知董事會(huì)辦公室：
（一）被擔(dān)保人于債務(wù)到期后十五個(gè)工作日內(nèi)未履行還款義務(wù)的；
（二）被擔(dān)保人出現(xiàn)破產(chǎn)、清算及其它嚴(yán)重影響還款能力情形的。
第三十五條 公司獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)在半年度報(bào)告、年度報(bào)告中，對(duì)公司累計(jì)和當(dāng)期對(duì)外擔(dān)保情況、執(zhí)行上述規(guī)定情況進(jìn)行專項(xiàng)說明，并發(fā)表獨(dú)立意見，必要時(shí)可聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行核查。
第五章 附則
第三十六條 本制度中的“以上”，包含本數(shù)。
第三十七條 本制度解釋權(quán)歸屬董事會(huì)。
第三十八條 本制度自公司股東大會(huì)審議通過后生效，公司原《對(duì)外擔(dān)保管理制度》自動(dòng)廢止。
廣州維力醫(yī)療器械股份有限公司
二〇一四年八月二十六日
